Factoring-Grundlagen

Factoring = Kauf von Forderungen

Gesetzliche Grundlagen: KWG §§ 13-19, 21 / BGB §§ 433 ff

Funktionen des echten Factoring

Finanzierung:
Die Factoringgesellschaft bevorschusst die Forderungen sofort bis zu 90 % der Rechnungsbeträge

Delkredereschutz:
Die Factoringgesellschaft prüft die Bonität der Abnehmer und übernimmt das Ausfallrisiko im Rahmen von Abnehmerlimiten

Debitorenservice:
Die Factoringgesellschaft führt – auf Wunsch – die Debitorenbuchhaltung und übernimmt – auf Wunsch – das Mahn- und Inkassowesen

	Full-Service	Teil-Service	Inhouse
Produktmerkmale
Sofortige Liquidität (bis zu 90 % des Rechnungsbetrages)	✓	✓	✓
100 %ige Übernahme des Delkredererisikos	✓	✓	✓
Übernahme Debitorenbuchhaltung	✓	✓	—
Mahnwesen	✓	Nur Inkasso	Nur Inkasso
Verfahren
Offenes Verfahren	✓	✓	✓
Stilles Verfahren	—	✓	✓
Zielkunden
Kapazität in der Buchhaltung	gering	mittel	gut
IT-Infrastruktur	gering	gut	gut
Umsatz i.d.R.	bis 20 Mio. €	bis 20 Mio. €	ab 10 Mio. €
Anzahl an Rechnungen	mittel	mittel	hoch
Mahnwesen	Optimierungsbedarf	Mahnwesen etabliert	hohe Anzahl an Positionen

Optimierung Ihres Working Capital

Unternehmerisches Wachstum durch sofort zur Verfügung stehende Liquidität statt hoher Außenstände
Finanzierung auf Basis der Forderungen aus Lieferung und Leistung
Bewertung der Forderungen bis zu 90 % des Bruttorechnungsbetrages
Taggleiche Verfügbarkeit eingereichter Rechnungen bei der Factoringgesellschaft
Umsatzkongruente Finanzierung auch bei Rohstoffpreisschwankungen
Flexibler Abruf von Liquidität
Möglichkeiten der Erschließung von Auslandsmärkten
Nutzung von Skontierungs-, Rabatt- und Boni-Möglichkeiten

Minimierung von Forderungsausfällen

Abnehmer-Risiko wird für angekaufte Forderungen zu 100 % von der Factoringgesellschaft übernommen
Belastbare Debitoreninformationen
Schnelle Bonitätsprüfung neuer Abnehmer
Permanente Risikoüberwachung durch die Factoringgesellschaft

Verbesserung der (Bilanz-)Kennzahlen